Eigenkapitalquote berechnen
Von diesem Wert lässt sich ablesen, wie es um die finanzielle Stabilität und Unabhängigkeit bestellt ist. Das ist unter anderem extern entscheidend für die Kreditwürdigkeit. Intern hilft es, finanzielle Risiken zu identifizieren, für die die Eigenkapitalquote als Richtwert dient. Was die Eigenkapitalquote ist, wie Unternehmen die Eigenkapitalquote berechnen und sie gegebenenfalls optimieren: Das erfahren Sie auf dieser Seite!
Schnell erklärt
Die Eigenkapitalquote stellt eine wichtige Bilanzkennzahl dar, die die Basis für zahlreiche Finanzentscheidungen legt. Sie gibt das Verhältnis an, das das Eigenkapital am Gesamtkapital – der Bilanzsumme – eines Unternehmens einnimmt. Typischerweise wird die Eigenkapitalquote in Prozent berechnet und angegeben.
Um zu bewerten, wie rentabel und effizient das Eigenkapital eingesetzt wird, gilt es, die Eigenkapitalrentabilität zu berechnen.
Berechnung
Die Eigenkapitalquote lässt sich recht einfach berechnen. Die Grundlage dafür bildet der Jahres- oder Konzernabschluss. Zur Berechnung selbst wird folgende Formel verwendet.
Eigenkapitalquote = Eigenkapital / Gesamtkapital × 100
Eine wichtige Kennzahl
Über wie viel Kapital verfügt ein Unternehmen? Wie viel davon stammt aus eigenen Mitteln? Wie hoch ist der Anteil des Fremdkapitals?
Auskunft darüber gibt die Eigenkapitalquote, anhand derer sich ablesen lässt, wie hoch der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital ist. Damit handelt es sich bei dem Wert um eine wichtige Kennzahl, in der sich die Finanzstruktur eines Unternehmens ausdrückt.
Indem Sie die Eigenkapitalquote berechnen, erhalten Sie Aufschluss über die Bonität des Unternehmens sowie Einblicke in seine wirtschaftliche und finanzielle Lage.
Schritt für Schritt
Zum Eigenkapital eines Unternehmens zählen:
Das Gesamtkapital berechnen Sie, indem Sie die Bilanzsumme heranziehen, die sich aus Eigen- und Fremdkapital zusammensetzt.
Nehmen Sie die Formel für die Eigenkapitalquote (siehe roter Kasten oben) und ersetzen Sie die Positionen mit Ihren Werten. Damit erhalten Sie Ihre persönliche Eigenkapitalquote für Ihr Unternehmen.
Mit Factoring für Unternehmen haben Sie die Möglichkeit, die Eigenkapitalquote zu steigern. Unternehmen treten dabei ihre offenen Forderungen an ein Factoringunternehmen wie EKF Finanz Frankfurt ab. Durch das Geld, das sie dafür im Gegenzug vom Factoringunternehmen erhalten, erhöht sich ihre Liquidität. Finanziell gesehen kommt es bei der Mittelverwendung zu einem Aktiv-/Passivtausch, wodurch sich eine höhere Eigenkapitalquote ergibt.
Von Interesse ist der Wert insbesondere für externe Stakeholder wie Banken, die damit die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens bewerten. Lässt sich eine hohe Eigenkapitalquote berechnen, reduziert sich das Risiko für Gläubiger, sodass sich günstigere Konditionen bei der Aufnahme von Fremdkapital ergeben können. Auch Investoren ziehen die Eigenkapitalquote als Richtwert heran, um zu beurteilen, ob sich ein Einstieg lohnt.
Aber auch unternehmensintern ist es sinnvoll, die Eigenkapitalquote zu berechnen. Denn sie gibt der Geschäftsführung Aufschluss darüber, wie mit Risiken umzugehen ist. Unternehmen mit einem hohen Eigenkapitalanteil besitzen mehr Flexibilität und sind weniger anfällig für wirtschaftliche Schwankungen.
Eine gute Eigenkapitalquote ist stark von der jeweiligen Branche abhängig, in der das Unternehmen tätig ist. Auch die Unternehmensgröße spielt dafür eine Rolle. Zur Orientierung empfehlen Experten für die Eigenkapitalquote einen Richtwert von 20 Prozent. Liegt der Wert darunter, wird dies als Risiko betrachtet. Ein Wert ab 30 Prozent gilt als gut.
Um die Eigenkapitalquote zu erhöhen, können Unternehmen verschiedene Maßnahmen einleiten:
Factoring ist eine Methode, mit der Unternehmen ihre Eigenkapitalquote verbessern können. Dies geschieht, indem sie ihre ausstehenden Forderungen an ein Factoringunternehmen, beispielsweise und von EKF Frankfurt, verkaufen. Im Austausch für die Forderungen erhalten die Unternehmen sofortige Zahlungen vom Factoringunternehmen, was zu einer Erhöhung ihrer liquiden Mittel führt. Werden diese zusätzlichen Mittel verwendet, um Verbindlichkeiten abzubauen, ergibt sich hierdurch eine Bilanzsummenverkürzung. Dadurch hat Factoring den Vorteil, dass sich die Eigenkapitalquote im Verhältnis zur Bilanzsumme des Unternehmens erhöht.
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