Ihr Vorteil
Auch Factoring bietet Ihnen neben sofortiger Liquidität noch weitere Vorzüge. Meist enthalten Factoring-Pakete Leistungen, die Arbeitserleichterung und Mehrwert schaffen – wie die Übernahme Ihres Forderungsmanagements oder der Schutz vor Zahlungsausfällen. Dies sind oft handfeste Wettbewerbsvorteile.
Auf einen Blick
Forderungen mit langen Zahlungszielen binden Kapital. Das ist umso ärgerlicher, wenn Sie das Geld sofort brauchen. Dieses Problem wird mittels Factoring behoben: Nach Rechnungsverkauf erhalten Sie – beispielsweise von EKF – innerhalb zweier Werktage bis zu 90 Prozent des Gesamtbetrages und sind somit sofort liquide.
Durch die „Beseitigung“ langer Zahlungsziele kann das eigene Wachstum aktiv geplant werden. Mit Factoring schaffen Sie sich einen finanziellen Spielraum für Investitionen, stärken Ihre Position am Markt und können Ihre Unternehmensstrukturen ausbauen.
Sollte einer Ihrer Kunden einmal zahlungsunfähig werden, bleiben Sie für gewöhnlich erst einmal auf Ihren offenen Forderungen sitzen. So können Sie oft weder Ausgaben sicher planen, noch auf plötzliche Veränderungen am Markt reagieren. Beim Factoring geht dieses sogenannte „Delkredererisiko“ auf den Factor über. Sie bekommen den Rechnungsbetrag trotz Zahlungsausfall beglichen.
Factoring-Partner verhelfen Unternehmen nicht nur zu sofortiger Liquidität, sie übernehmen bei Bedarf auch angrenzende Tätigkeiten wie das Debitorenmanagement inklusive Mahn- und Inkassowesen oder die Bonitätsprüfung der Geschäftspartner. So haben Sie mehr freie Kapazitäten für Ihr eigentliches Geschäft.
Oftmals erhalten Unternehmen beim Einkauf von Waren einen Preisnachlass oder verbesserte Einkaufskonditionen. Die Bedingung: zeitnahe Begleichung des Rechnungsbetrags. Da Sie dank des Forderungsverkaufs stets liquide sind, können Sie sich hier Skonti sichern und Geld sparen.
Durch die neu gewonnene Liquidität können Sie Verbindlichkeiten abbauen und damit Ihren Verschuldungsgrad senken sowie die Eigenkapitalquote erhöhen. So verbessern Sie Ihre Bilanz und Ihre Kreditwürdigkeit bei Geldgebern.
Die Gebühren und Zinsen für Factoring-Dienstleistungen sind vergleichsweise gering. Bei regelmäßiger Überziehung des Geschäftskontos oder der Rückzahlung umfassender Krediten fallen hingegen oft höhere Kosten an.
Die Tilgung von Dauerschulden kann positive Auswirkungen auf Ihre Gewerbesteuer haben.
Wenn Ihr Unternehmen Factoring nutzt, stärken Sie auch Ihre Kunden- und Lieferantenbindung: Einerseits können Sie selbst Ihren Abnehmern größere Freiräume mit langen Zahlungszielen gewähren. Andererseits können Sie selbst fristgerecht oder vorzeitig zahlen.
Vorbehalte gegen Factoring sind unbegründet. Die alternative Finanzierungsform wird als Baustein im Finanzierungsmix künftig sogar essenziell sein.
Speziell bei EKF
Verschiedene Modelle für verschiedene Bedürfnisse
Sicher möchten Sie einen Finanzierungsansatz nutzen, der Ihre individuellen Anforderungen berücksichtigt. EKF bietet Ihnen die Möglichkeit, aus verschiedenen Modellen das passende für Ihr Unternehmen auszuwählen.
| Factoringarten / Umfang | Finanzierung | Risikoabsicherung | Debitorenbuchhaltung | Mahn- und Inkassowesen |
| Full-Service-Factoring | X |
X | X | X |
| Part-Service-Factoring | X | X | X | |
| Auswahl-Factoring | X | X | X | X |
| Inhouse-Factoring | X | X |
Service on top: Die Zentralregulierung
Mit unserem zweiten Standbein, der Zentralregulierung, nehmen wir Einkaufsverbänden weitere Arbeit ab und regeln den Zahlungsverkehr. Konkret heißt das: Wir kümmern uns etwa um Ihre Überweisungen oder Lastschriften, inklusive Delkredereschutz und Bonitätsprüfungen, und sorgen für einen reibungslosen Ablauf. So können Sie mehr Zeit und Ressourcen in ihr eigentliches Geschäft investieren.
Zusammenarbeit von Mensch zu Mensch
Damit wir für Sie das passende Modell finden, steht am Anfang unserer Kooperation eine individuelle Situations-Analyse. So passen wir unsere Leistungen an die Anforderungen in Ihrem Geschäftsfeld an und finden gemeinsam eine Lösung.
Unsere Basis: Der Mittelstand
Unser Unternehmen ist selbst im KMU-Bereich angesiedelt – und daher wissen wir auch um die Wünsche, Bedenken und Ziele, die Unternehmen von dieser Größe umtreiben. Im Factoring für kleine und mittelständische Unternehmen haben wir viel Erfahrung.
Beispiel
AKTIVA |
VORHER |
NACHHER |
PASSIVA |
VORHER |
NACHHER |
I. Anlagevermögen |
I. Eigenkapital |
||||
Fuhrpark |
150 |
150 |
Stammkapital |
250 |
250 |
Einrichtungen |
110 |
110 |
|||
II. Umlaufvermögen |
II. Langfristiges Fremdkapital |
||||
Warenbestände |
1.000 |
1.000 |
Darlehen |
280 |
280 |
Forderungen |
1.850 |
370* |
|||
III. Liquide Mittel |
III. Kurzfristiges Fremdkapital |
||||
Bankguthaben |
5 |
5 |
Kreditoren |
1.750 |
270* |
Kasse |
15 |
15 |
Bankverbindlichkeiten |
850 |
850 |
Bilanzsumme |
3.130 |
1.650 |
Bilanzsumme |
3.130 |
1.650 |
Eigenkapitalquote |
8 % |
15 % |
Hier sehen Sie, wie durch den Forderungsverkauf die Bilanzsumme gesenkt und die Eigenkapitalquote erhöht wird. Dies geschieht aufgrund zweier Ereignisse (genannt Aktiv-Passivtausch): (1) Zunächst verringern sich die Forderungen/Außenstände durch den Ankauf und die Bevorschussung dieser durch den Faktor. (2) Aufgrund des unmittelbaren Begleichens der eigenen Kreditoren reduzierten sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.
Beispiel
Aufwand |
Betrag |
Ertrag |
Betrag |
0,40 % Factoringgebühren aus EUR 16,9 Mio. Brutto-Umsatz |
67.600 |
2,0 % Skonto aus EUR 5,7 Mio. Wareneinsatz |
114.000 |
4,25 % Sollzinsen aus EUR 1,48 Mio. Investment |
62.900 |
Vermeidung von Delkredereverlusten |
20.000 |
Limitgebühren u. Ä. |
3.000 |
Kosten der Bonitätsbeurteilung |
3.000 |
Konditionsverbesserung im Einkauf |
7.000 |
||
Summe Aufwand |
133.500 |
||
Mehreinnahmen |
10.500 |
||
Summe |
144.000 |
Summe Ertrag |
144.000 |
Die Beispiel-Rechnung stellt die Ausgaben für das Factoring den dadurch erzeugten Einnahmen gegenüber. Daraus ergibt sich: In dieser Kalkulation konnten 10.500 Euro Mehreinnahmen, beziehungsweise Minderausgaben, durch den Forderungsverkauf generiert wurden.
Kurz gesagt
Ein zentrales Argument für die Nutzung von Factoring ist die sofort verfügbare Liquidität. Sie ermöglicht Unternehmen, handlungsbereit zu sein, finanziell vorauszuplanen und flexibel auf Veränderungen zu reagieren. Sie müssen auch das Risiko eines Zahlungsausfalles nicht länger tragen. Hinzu kommt: Durch Factoring erhalten Sie weitere Unterstützung in den Feldern Forderungsmanagement, Bonitätsprüfung oder Mahn- und Inkassowesen. Außerdem ergeben sich durch die sofortige Liquidität Vorzüge wie eine verbesserte Bilanz, Steuerersparnisse und Preisnachlässe.
FAQ zu den Vorteilen von Factoring
Factoring ist eine Finanzierungslösung, bei der Unternehmen ihre offenen Forderungen an einen Factoring-Dienstleister (Factor) verkaufen, um sofortige Liquidität zu erhalten. Zu den Vorteilen gehören
Durch den Verkauf offener Forderungen an einen Factor erhalten Unternehmen in der Regel innerhalb von zwei Werktagen bis zu 90 % des Gesamtbetrages der Forderungen. Dies verbessert die Liquidität erheblich, da Kapital nicht in langfristigen Außenständen gebunden ist.
Neben sofortiger Liquidität übernehmen Factoring-Partner auch angrenzende Tätigkeiten wie die Debitorenbuchhaltung, das Mahn- und Inkassowesen sowie die Bonitätsprüfung der Debitoren/Kunden. Dies entlastet Unternehmen administrativ erheblich und ermöglicht es ihnen, sich auf ihr Kerngeschäft zu konzentrieren.
Factoring kann die Beziehung zu Kunden und Lieferanten stärken. Factoring-Nutzer können ihren Kunden längere Zahlungsziele gewähren und gleichzeitig ihre eigenen Verbindlichkeiten pünktlich oder sogar vorzeitig begleichen. Dies fördert Vertrauen und kann zu verbesserten Einkaufsbedingungen führen.
Factoring senkt die Bilanzsumme und erhöht hierdurch die Eigenkapitalquote. Dies geschieht durch den sogenannten Aktiv-Passivtausch: Die Forderungen/Außenstände verringern sich durch den Forderungsverkauf, und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen reduzieren sich durch die sofortige Begleichung.
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